Exhibit 99.1
AÑO DEL FORTALECIMIENTO DE LA SOBERANÍA NACIONAL
ANEXO
POSICIÓN MENSUAL EN INSTRUMENTOS DERIVADOS
Emisor: | CEMENTOS PACASMAYO S.A.A. |
Al cierre del: | 31 de Mayo de 2022 |
DETALLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Instrumento Derivado (1) | Finalidad (2) | Monto Nocional (3) | Activo/ Pasivo o Variable (4) | Moneda (5) | Valor Razonable (b) | |
Mes actual | Mes anterior | |||||
Cross Currency Swaps | Cobertura | USD 131.6 MM en total | Pasivo: Bono Corporativo en USD | Soles | 70,005,811 | 86,051,701 |
Cross Currency Swaps | Negociación
| USD 0.4 MM en total | Tipo de cambio | Soles | 214,026 | 261,398 |
GANANCIA/PÉRDIDAS ACUMULADAS (a)
Moneda (5) | Soles | |
Importe de ganancia(+)/pérdida(-) total acumulada en el año por instrumentos Financieros Derivados (6): |
-4,589,000 |
Información adicional: (a) El importe de ganancia/pérdida total acumulada al 31 de mayo de 2022 por Instrumentos Financieros Derivados se ha determinado de acuerdo a instrucciones de la Superintendencia del Mercado de Valores e incluye las siguientes transacciones registradas durante el año 2022 en otro resultado integral y estado de ganancias y pérdidas: variación del valor razonable de instrumentos financieros derivados, diferencia en cambio, impuesto a las ganancias y comisión devengada. (b) Los importes consignados referentes al valor razonable del Cross Currency Swaps, son estimados de manera interna siguiendo las Normas Internacionales de Información Financiera y utilizando técnicas de valuación basados en datos de mercado y tienen carácter preliminar sujeto a cambios. (c) Todos los contratos de Cross Currency Swap vencen en Febrero 2023. |
Notas:
(1) | Forward, Futuro, Opción, Swap, entre otras. |
(2) | De acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) califican de Cobertura o Negociación. |
(3) | Monto nocional o Valor nominal del contrato. |
(4) | En caso de derivados de cobertura representa el Activo o Pasivo que se está coberturando y en caso de derivados de negociación es la variable de referencia. |
(5) | Moneda de presentación de la información financiera intermedia individual. |
(6) | Representa el total de ingresos y/o gastos de todos sus instrumentos financieros derivados, lo que incluye: (i) los ingresos y/o gastos por instrumentos derivados acumulado en el año que se registran en el Estado de Resultados; y, (ii) el total de variación acumulada al cierre del período de los instrumentos derivados que se registran en Otros Resultados Integrales. |
A v . S a n t a C r u z 3 1 5 M i r a f l o r e s | |
C e n t r a l : 6 1 0 - 6 3 0 0 | |
www.smv.gob.pe |